Общество с ограниченной ответственностью "УСПЕХ" ИНН:1101091158 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:90415644 ОКВЭД:70.31.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года301
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года6662
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года6620
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года6682
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года6921
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года6682
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года6821
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-1028-681-416
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-681-416-80
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года1029749397
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года74939767
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года5021
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1034749418
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года74941881
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года6682
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года6821
21103 Выручка за отчетный год1211748
21104 Выручка за предыдущий год174811
21203 Себестоимость продаж за отчетный год463439344
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год439344101
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-342-265-336
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-265-336-90
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-342-265-336
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-265-336-90
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-342-265-336
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-265-336-90
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год500
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-347-265-336
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-265-336-90

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью УСПЕХ

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью УСПЕХ

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью УСПЕХ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-347)/Стоимость активов (6) = -5783.33 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью УСПЕХ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-342)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (463+0+0) = -73.87 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью УСПЕХ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-342)/Выручка (121) = -282.64 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью УСПЕХ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-347)/Выручка (121) = -286.78 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью УСПЕХ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью УСПЕХ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью УСПЕХ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью УСПЕХ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -171.33

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью УСПЕХ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.167

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -57.833

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -57

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.994

Индекс Альтмана Z = -571.524

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью УСПЕХ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.01), коэффициент текущей ликвидности (0.01), коэффициент наличия собственных средств (-171.33), рентабельность продукции (-282.64%), рентабельность компании (-286.78%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=3

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью УСПЕХ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить