Общество с ограниченной ответственностью Частное охранное предприятие "Центурион" ИНН:1101091253 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:90415940 ОКВЭД:74.6

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года21800
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года21800
12103 Запасы на конец отчетного года5640
12104 Запасы на конец предыдущего года400
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года33151658830
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года16588300
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года591953
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года19530
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года34301681883
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года16818830
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года36481681883
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года16818830
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года2644783412
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года7834120
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1004898471
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года8984710
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1004898471
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года8984710
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года36481681883
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года16818830
21103 Выручка за отчетный год172321050810283
21104 Выручка за предыдущий год10508102830
21203 Себестоимость продаж за отчетный год150661004010461
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год10040104610
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год2166468-178
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год468-1780
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год2166468-178
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год468-1780
23403 Прочие доходы за отчетный год2026
23404 Прочие доходы за предыдущий год260
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год2186470-172
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год470-1720
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год324990
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год9900
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1862371-172
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год371-1720

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Частное охранное предприятие Центурион

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Частное охранное предприятие Центурион

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Частное охранное предприятие Центурион

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1862)/Стоимость активов (3648) = 51.04 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Частное охранное предприятие Центурион

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (2166)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (15066+0+0) = 14.38 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Частное охранное предприятие Центурион

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (2166)/Выручка (17232) = 12.57 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Частное охранное предприятие Центурион

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1862)/Выручка (17232) = 10.81 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Частное охранное предприятие Центурион

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 3.42

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Частное охранное предприятие Центурион

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 3.36

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Частное охранное предприятие Центурион

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.06

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.06<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Частное охранное предприятие Центурион

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.72

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Частное охранное предприятие Центурион

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.665

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.51

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.599

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 2.633

Индекс Альтмана Z = 12.815

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Частное охранное предприятие Центурион

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.06), коэффициент быстрой ликвидности (3.36), коэффициент текущей ликвидности (3.42), коэффициент наличия собственных средств (0.72), рентабельность продукции (12.57%), рентабельность компании (10.81%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.05

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Частное охранное предприятие Центурион

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить