Общество с ограниченной ответственностью "Лес-Инвест" ИНН:1101091334 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:90416187 ОКВЭД:20.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года465200
11504 Основные средства на конец предыдущего года573600
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года465257365239
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года573652395811
12103 Запасы на конец отчетного года28921539865
12104 Запасы на конец предыдущего года1539847404
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года562611332346
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года113293300
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1542017
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года201710
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года8672128901244
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года128881213414
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года13324186266483
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1862464526225
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-8007-7413-8626
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-7413-8640-2328
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-7997-7403-8616
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-7403-8630-2318
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года52895087223
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года21321254995591
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года2549955741320
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года213212602915099
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года26027150828543
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года13324186266483
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1862464526225
21103 Выручка за отчетный год27546267970
21104 Выручка за предыдущий год2679725470
21203 Себестоимость продаж за отчетный год25506233850
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год2338564680
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год204034120
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год3412-39210
22203 Управленческие расходы за отчетный год195318810
22204 Управленческие расходы за предыдущий год188115690
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год8715310
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1531-54900
23503 Прочие расходы за отчетный год303080
23504 Прочие расходы за предыдущий год3088160
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год5712260
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1223-63060
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год122980
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год29700
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год459280
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год926-63060
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год459280
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год926-63060

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Лес-Инвест

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Лес-Инвест

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Лес-Инвест

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (45)/Стоимость активов (13324) = 0.34 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Лес-Инвест

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (87)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (25506+0+1953) = 0.32 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Лес-Инвест

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (87)/Выручка (27546) = 0.32 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Лес-Инвест

Рентабельность компании

Чистая прибыль (45)/Выручка (27546) = 0.16 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Лес-Инвест

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.41

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Лес-Инвест

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.27

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Лес-Инвест

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Лес-Инвест

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.6

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Лес-Инвест

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.949

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.003

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.004

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.375

Х5 = Выручка/Активы = 2.067

Индекс Альтмана Z = 1.24

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.23<1.24<2.9)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Лес-Инвест

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.27), коэффициент текущей ликвидности (0.41), коэффициент наличия собственных средств (-0.6), рентабельность продукции (0.32%), рентабельность компании (0.16%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.75

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Лес-Инвест

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить