Общество с ограниченной ответственностью "Транссервис-Плюс" ИНН:1101091415 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:90416431 ОКВЭД:60.24

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года150150
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года15014
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года427
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года2722
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года154177
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года17736
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года154177
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года17736
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-79-65
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-65-56
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года233232
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года23292
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года100
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года233242
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года24292
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года154177
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года17736
21104 Выручка за предыдущий год9950
21203 Себестоимость продаж за отчетный год10996
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год99653
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-10-1
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-1-53
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-10-1
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-1-53
23503 Прочие расходы за отчетный год47
23504 Прочие расходы за предыдущий год73
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-14-8
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-8-56
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-14-8
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-8-56

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Транссервис-Плюс

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Транссервис-Плюс

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Транссервис-Плюс

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-14)/Стоимость активов (154) = -9.09 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Транссервис-Плюс

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-10)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (10+0+0) = -100 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Транссервис-Плюс

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-10)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Транссервис-Плюс

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-14)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Транссервис-Плюс

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.66

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Транссервис-Плюс

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.66

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.66<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Транссервис-Плюс

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Транссервис-Плюс

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.51

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Транссервис-Плюс

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 1

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.091

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.091

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.339

Индекс Альтмана Z = 5.296

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Транссервис-Плюс

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.02), коэффициент быстрой ликвидности (0.66), коэффициент текущей ликвидности (0.66), коэффициент наличия собственных средств (-0.51), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (-0.8%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*3=2.75

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Транссервис-Плюс

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить