Общество с ограниченной ответственностью "Торгово-промышленная компания "Северпромсервис" ИНН:1101091616 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:90416968 ОКВЭД:50.3

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1622015021
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года50216774
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года201118
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года11182
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1622216139
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года61396776
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1622216139
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года61396776
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-898732
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года3237
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1712086107
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года61076738
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1712086107
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года61076738
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1622216139
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года61396776
21103 Выручка за отчетный год10042058032
21104 Выручка за предыдущий год5803249889
21203 Себестоимость продаж за отчетный год10037457992
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год5799249865
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год4640
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год4024
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год4640
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год4024
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год4640
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год4024
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год98
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год85
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год3732
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год3219

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Торгово-промышленная компания Северпромсервис

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Торгово-промышленная компания Северпромсервис

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Торгово-промышленная компания Северпромсервис

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (37)/Стоимость активов (162221) = 0.02 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Торгово-промышленная компания Северпромсервис

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (46)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (100374+0+0) = 0.05 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Торгово-промышленная компания Северпромсервис

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (46)/Выручка (100420) = 0.05 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Торгово-промышленная компания Северпромсервис

Рентабельность компании

Чистая прибыль (37)/Выручка (100420) = 0.04 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Торгово-промышленная компания Северпромсервис

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.95

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Торгово-промышленная компания Северпромсервис

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.95

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Торгово-промышленная компания Северпромсервис

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Торгово-промышленная компания Северпромсервис

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.06

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Торгово-промышленная компания Северпромсервис

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.055

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.052

Индекс Альтмана Z = -0.415

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Торгово-промышленная компания Северпромсервис

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.95), коэффициент текущей ликвидности (0.95), коэффициент наличия собственных средств (-0.06), рентабельность продукции (0.05%), рентабельность компании (0.04%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.55

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Торгово-промышленная компания Северпромсервис

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить