ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АГАТСТРОЙ" ИНН:1101091743 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:90417494 ОКВЭД:45.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года14817154
11504 Основные средства на конец предыдущего года171540
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года14817154
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года171540
12103 Запасы на конец отчетного года5247393
12104 Запасы на конец предыдущего года4739381
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года196815892372
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1589237298
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года58100289
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1002891273
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года207817363054
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года173630541452
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года222619073108
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года190731081452
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-4187-4718-1430
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-4718-1430-836
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года641366254538
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года662545382273
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года641366254538
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года662545382288
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года222619073108
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года190731081452
21103 Выручка за отчетный год148451262312153
21104 Выручка за предыдущий год126231215318462
21203 Себестоимость продаж за отчетный год14044157250
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год15725125640
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год801-310212153
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-3102-41118462
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год801-3102-411
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-3102-411-858
23403 Прочие доходы за отчетный год120010
23503 Прочие расходы за отчетный год2324385
23504 Прочие расходы за предыдущий год4385988
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год689-3145-486
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-3145-486-650
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год1581420
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год1421080
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год531-3287-594
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-3287-594-846

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГАТСТРОЙ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГАТСТРОЙ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГАТСТРОЙ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (531)/Стоимость активов (2226) = 23.85 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГАТСТРОЙ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (801)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (14044+0+0) = 5.7 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГАТСТРОЙ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (801)/Выручка (14845) = 5.4 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГАТСТРОЙ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (531)/Выручка (14845) = 3.58 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГАТСТРОЙ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.32

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГАТСТРОЙ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.32

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГАТСТРОЙ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГАТСТРОЙ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -1.88

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГАТСТРОЙ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -1.947

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.239

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.31

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.653

Индекс Альтмана Z = -10.596

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГАТСТРОЙ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.32), коэффициент текущей ликвидности (0.32), коэффициент наличия собственных средств (-1.88), рентабельность продукции (5.4%), рентабельность компании (3.58%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.75

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГАТСТРОЙ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить