ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "БИОЛАЙТ" ИНН:1101091782 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:90417620 ОКВЭД:51.46.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11504 Основные средства на конец предыдущего года33835
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года33843
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1742112515
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года11255240
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года151138404
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года138404686
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года18931263419
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1263928686
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года18931266457
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1266966729
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1464914327
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года914802386
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года42935290
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года352111175
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года429352130
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года352164343
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года18931266457
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1266966729
21103 Выручка за отчетный год802083518241
21104 Выручка за предыдущий год835182416283
21203 Себестоимость продаж за отчетный год731181297681
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год812976815760
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год709222560
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год222560523
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год709222560
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год222560523
23503 Прочие расходы за отчетный год701929
23504 Прочие расходы за предыдущий год192917
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год639203531
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год203531506
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год8991115
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год91115132
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год550112416
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год112416374

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БИОЛАЙТ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БИОЛАЙТ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БИОЛАЙТ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (550)/Стоимость активов (1893) = 29.05 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БИОЛАЙТ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (709)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (7311+0+0) = 9.7 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БИОЛАЙТ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (709)/Выручка (8020) = 8.84 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БИОЛАЙТ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (550)/Выручка (8020) = 6.86 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БИОЛАЙТ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 4.41

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БИОЛАЙТ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 4.41

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БИОЛАЙТ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.35

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БИОЛАЙТ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.77

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БИОЛАЙТ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.773

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.291

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.338

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3.413

Индекс Альтмана Z = 11.875

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БИОЛАЙТ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.35), коэффициент быстрой ликвидности (4.41), коэффициент текущей ликвидности (4.41), коэффициент наличия собственных средств (0.77), рентабельность продукции (8.84%), рентабельность компании (6.86%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БИОЛАЙТ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить