Общество с ограниченной ответственностью "ПРИОРИТЕТ" ИНН:1101091905 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:90418022 ОКВЭД:70.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года603732484824942
11504 Основные средства на конец предыдущего года24848249430
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года603732484824942
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года24848249430
12103 Запасы на конец отчетного года24177131
12104 Запасы на конец предыдущего года71310
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года149164566180
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года645661800
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года2832500
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года25000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года347279292
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года2792920
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года453869916603
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года699166030
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года649113183931545
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года31839315450
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года19400156577991
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года1565779910
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года19410156678001
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1566780010
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года434301484121084
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года14841210840
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года434301484121084
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года14841210840
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года207113312446
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года133124460
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года207113312460
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года133124600
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года649113183931545
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года31839315450
21103 Выручка за отчетный год202021963919821
21104 Выручка за предыдущий год19639198210
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1716
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год160
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год201851963819815
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год19638198150
22203 Управленческие расходы за отчетный год11663940010533
22204 Управленческие расходы за предыдущий год9400105330
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год8522102389282
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1023892820
23204 Проценты к получению за предыдущий год200
23303 Проценты к уплате за отчетный год329517022966
23304 Проценты к уплате за предыдущий год170229660
23503 Прочие расходы за отчетный год19458103
23504 Прочие расходы за предыдущий год581030
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год503384806213
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год848062130
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год12898150
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год81500
24603 Прочее за отчетный год-100
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год374376656213
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год766562130
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год374376656213
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год766562130

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью ПРИОРИТЕТ

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью ПРИОРИТЕТ

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью ПРИОРИТЕТ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (3743)/Стоимость активов (64911) = 5.77 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью ПРИОРИТЕТ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (8522)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (17+0+11663) = 72.96 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью ПРИОРИТЕТ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (8522)/Выручка (20202) = 42.18 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью ПРИОРИТЕТ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (3743)/Выручка (20202) = 18.53 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью ПРИОРИТЕТ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.05

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ПРИОРИТЕТ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.89

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ПРИОРИТЕТ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.17

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ПРИОРИТЕТ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.3

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.3<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью ПРИОРИТЕТ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.038

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.058

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.078

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.427

Индекс Альтмана Z = 1.411

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<1.411<2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью ПРИОРИТЕТ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.17), коэффициент быстрой ликвидности (0.89), коэффициент текущей ликвидности (2.05), коэффициент наличия собственных средств (0.3), рентабельность продукции (42.18%), рентабельность компании (18.53%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*2+0.15*1+0.1*1=1.2

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью ПРИОРИТЕТ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить