Общество с ограниченной ответственностью "Строительно - монтажный участок" ИНН:1101092000 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:90418217 ОКВЭД:45.4

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года2841760
11504 Основные средства на конец предыдущего года7600
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года2841760
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года7600
12103 Запасы на конец отчетного года500
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года28302175888874
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1758888742695
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года60100774
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года100774718
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года28367176889648
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1768896483413
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года31208177649648
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1776496483413
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года25159158609071
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1586090712044
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года60491904577
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года19045771369
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года60491904577
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года19045771369
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года31208177649648
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1776496483413
21103 Выручка за отчетный год380692719610729
21104 Выручка за предыдущий год27196107299074
21203 Себестоимость продаж за отчетный год27182188903355
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1889033551448
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1088783067374
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год830673747626
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1088783067374
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год830673747626
23403 Прочие доходы за отчетный год1300
23503 Прочие расходы за отчетный год128229118
23504 Прочие расходы за предыдущий год22911866
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1077280777256
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год807772567560
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год14731288228
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год1288228242
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год929967897028
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год678970287318

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Строительно - монтажный участок

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Строительно - монтажный участок

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Строительно - монтажный участок

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (9299)/Стоимость активов (31208) = 29.8 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Строительно - монтажный участок

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (10887)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (27182+0+0) = 40.05 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Строительно - монтажный участок

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (10887)/Выручка (38069) = 28.6 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Строительно - монтажный участок

Рентабельность компании

Чистая прибыль (9299)/Выручка (38069) = 24.43 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Строительно - монтажный участок

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 4.69

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Строительно - монтажный участок

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 4.69

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Строительно - монтажный участок

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Строительно - монтажный участок

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.81

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Строительно - монтажный участок

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.715

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.298

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.345

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 4.159

Индекс Альтмана Z = 12.347

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Строительно - монтажный участок

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (4.69), коэффициент текущей ликвидности (4.69), коэффициент наличия собственных средств (0.81), рентабельность продукции (28.6%), рентабельность компании (24.43%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Строительно - монтажный участок

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить