ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЭЛЕКТРОТЕХ И К" ИНН:1101092095 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:90418329 ОКВЭД:45.22

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года132421587918773
11504 Основные средства на конец предыдущего года15879187730
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года132421587918773
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года15879187730
12103 Запасы на конец отчетного года16257640
12104 Запасы на конец предыдущего года76400
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года25528132267414
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1322674143086
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года301243724697
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года437246972246
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года301651836212111
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года18362121115332
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года434073424130884
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года34241308845332
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года322472270115420
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года22701154205033
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года20958242375
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года82423750
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года90651071613089
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1071613089299
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года111601154015464
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1154015464299
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года434073424130884
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года34241308845332
21103 Выручка за отчетный год444933551524924
21104 Выручка за предыдущий год35515249240
21203 Себестоимость продаж за отчетный год349522701413833
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год27014138330
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год9541850111091
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год8501110910
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год9541850111091
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год8501110910
23303 Проценты к уплате за отчетный год5712125
23304 Проценты к уплате за предыдущий год121250
23403 Прочие доходы за отчетный год15113596151
23404 Прочие доходы за предыдущий год35961510
23503 Прочие расходы за отчетный год3816603918
23504 Прочие расходы за предыдущий год66039180
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год10614818813199
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год8188131990
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год10689070
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год90700
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год9546728113199
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год7281131990

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭЛЕКТРОТЕХ И К

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭЛЕКТРОТЕХ И К

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭЛЕКТРОТЕХ И К

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (9546)/Стоимость активов (43407) = 21.99 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭЛЕКТРОТЕХ И К

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (9541)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (34952+0+0) = 27.3 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭЛЕКТРОТЕХ И К

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (9541)/Выручка (44493) = 21.44 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭЛЕКТРОТЕХ И К

Рентабельность компании

Чистая прибыль (9546)/Выручка (44493) = 21.46 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭЛЕКТРОТЕХ И К

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.7

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭЛЕКТРОТЕХ И К

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.56

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭЛЕКТРОТЕХ И К

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.27

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭЛЕКТРОТЕХ И К

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.74

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭЛЕКТРОТЕХ И К

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.486

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.22

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.245

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 2.89

Индекс Альтмана Z = 8.586

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭЛЕКТРОТЕХ И К

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.27), коэффициент быстрой ликвидности (2.56), коэффициент текущей ликвидности (2.7), коэффициент наличия собственных средств (0.74), рентабельность продукции (21.44%), рентабельность компании (21.46%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭЛЕКТРОТЕХ И К

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить