Общество с ограниченной ответственностью "ЯСЕНЬ" ИНН:1101092190 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:90418677 ОКВЭД:02.01

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года292292292
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года2922921497
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года292292345
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2923452153
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года292292345
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года2923452153
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-385-30023
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-30023658
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года184184184
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года1841841340
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года493408138
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года408138155
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года677592322
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года5923221495
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года292292345
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года2923452153
23503 Прочие расходы за отчетный год8532311
23504 Прочие расходы за предыдущий год323110
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-85-323-501
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-323-5010
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-85-323-635
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-323-6350

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью ЯСЕНЬ

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью ЯСЕНЬ

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью ЯСЕНЬ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-85)/Стоимость активов (292) = -29.11 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью ЯСЕНЬ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью ЯСЕНЬ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью ЯСЕНЬ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-85)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью ЯСЕНЬ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.43

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ЯСЕНЬ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.43

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ЯСЕНЬ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ЯСЕНЬ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -1.32

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью ЯСЕНЬ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.688

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.291

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.291

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.569

Индекс Альтмана Z = -8.015

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью ЯСЕНЬ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.43), коэффициент текущей ликвидности (0.43), коэффициент наличия собственных средств (-1.32), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (-61.65%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*3=2.85

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью ЯСЕНЬ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить