Общество с ограниченной ответственностью "СОКОЛ" ИНН:1101092264 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:90418878 ОКВЭД:70.20

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года44411479810
11504 Основные средства на конец предыдущего года47981356310
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года44411479810
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года47981356310
12103 Запасы на конец отчетного года3119326132655
12104 Запасы на конец предыдущего года3261194524097
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года2575498849489
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года4988478064121
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года151235
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года123512
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года5709837282149
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года83724975628230
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года501205635382149
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года563538538728230
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года144241531
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года246703950
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года473385501678211
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года550167830023278
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года263813132407
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года131364171002
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года499765632980618
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года563298471724280
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года501205635382149
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года563538538728230
21103 Выручка за отчетный год254922125419627
21104 Выручка за предыдущий год106331962711326
21203 Себестоимость продаж за отчетный год14141897010833
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год5849117446271
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год11351122848794
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год478478835055
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год11351122848794
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год478478835055
23303 Проценты к уплате за отчетный год883700
23503 Прочие расходы за отчетный год8230860
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1691122848758
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год478478475055
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год89013151277
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год101277685
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год801109697481
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год477465704370

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью СОКОЛ

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью СОКОЛ

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью СОКОЛ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (801)/Стоимость активов (50120) = 1.6 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью СОКОЛ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (11351)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (14141+0+0) = 80.27 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью СОКОЛ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (11351)/Выручка (25492) = 44.53 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью СОКОЛ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (801)/Выручка (25492) = 3.14 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью СОКОЛ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.11

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью СОКОЛ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.05

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью СОКОЛ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью СОКОЛ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью СОКОЛ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.061

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.016

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.034

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.003

Индекс Альтмана Z = 0.684

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью СОКОЛ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.05), коэффициент текущей ликвидности (0.11), коэффициент наличия собственных средств (0), рентабельность продукции (44.53%), рентабельность компании (3.14%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*1+0.1*2=2.6

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью СОКОЛ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить