ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СПЕЦТРАНСЛОГИСТИК" ИНН:1101092296 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:90419010 ОКВЭД:63.40

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11504 Основные средства на конец предыдущего года807400
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года807400
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года2220303736
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2220380743736
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года2220380743736
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года807437364108
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года75427932120
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года279321202299
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года261400
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года261400
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года396039600
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года396000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года148759771151
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года97711511642
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года344465167
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1883552811616
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года528116161809
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года2220380743736
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года807437364108
21103 Выручка за отчетный год67926321651
21104 Выручка за предыдущий год263216515714
21203 Себестоимость продаж за отчетный год284319591782
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год195917823245
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-2164673-131
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год673-1312469
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-2164673-131
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год673-1312469
23403 Прочие доходы за отчетный год300000
23503 Прочие расходы за отчетный год4800
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год788673-131
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год673-1312469
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год454648
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год4648180
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год743627-179
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год627-1792289

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СПЕЦТРАНСЛОГИСТИК

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СПЕЦТРАНСЛОГИСТИК

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СПЕЦТРАНСЛОГИСТИК

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (743)/Стоимость активов (22203) = 3.35 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СПЕЦТРАНСЛОГИСТИК

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-2164)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2843+0+0) = -76.12 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СПЕЦТРАНСЛОГИСТИК

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-2164)/Выручка (679) = -318.7 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СПЕЦТРАНСЛОГИСТИК

Рентабельность компании

Чистая прибыль (743)/Выручка (679) = 109.43 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СПЕЦТРАНСЛОГИСТИК

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.18

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.18<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СПЕЦТРАНСЛОГИСТИК

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.18

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СПЕЦТРАНСЛОГИСТИК

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СПЕЦТРАНСЛОГИСТИК

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СПЕЦТРАНСЛОГИСТИК

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.33

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.033

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.035

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.035

Индекс Альтмана Z = 2.544

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<2.544<2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СПЕЦТРАНСЛОГИСТИК

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (1.18), коэффициент текущей ликвидности (1.18), коэффициент наличия собственных средств (0.03), рентабельность продукции (-318.7%), рентабельность компании (109.43%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*3+0.1*1=2.2

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СПЕЦТРАНСЛОГИСТИК

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить