ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АВКО" ИНН:1101092521 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:90419607 ОКВЭД:70.20.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года136271394414659
11504 Основные средства на конец предыдущего года139441462115411
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года136271394414659
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года139441462115411
12103 Запасы на конец отчетного года69490
12104 Запасы на конец предыдущего года4900
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1501494426490
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1145961942285
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года2388055
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года88055374
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года15106103716545
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1238862492659
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года287332431521204
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года263322087018070
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1173177394743
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года959746851956
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года170021657616461
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года167351618516114
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года170021657616461
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года167351618516114
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года287332431521204
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года263322087018070
21103 Выручка за отчетный год447546904092
21104 Выручка за предыдущий год571940922775
21203 Себестоимость продаж за отчетный год223014811127
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год17431132632
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год224532092965
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год397629602143
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год224532092965
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год397629602143
23503 Прочие расходы за отчетный год607814
23504 Прочие расходы за предыдущий год781464
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год218531312951
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год389829462079
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год5077164
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год77164133
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год213530542787
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год382127821946

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АВКО

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АВКО

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АВКО

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (2135)/Стоимость активов (28733) = 7.43 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АВКО

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (2245)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2230+0+0) = 100.67 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АВКО

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (2245)/Выручка (4475) = 50.17 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АВКО

Рентабельность компании

Чистая прибыль (2135)/Выручка (4475) = 47.71 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АВКО

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.89

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АВКО

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.88

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АВКО

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АВКО

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.41

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АВКО

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.066

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.074

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.076

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.69

Индекс Альтмана Z = 1.044

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АВКО

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.88), коэффициент текущей ликвидности (0.89), коэффициент наличия собственных средств (0.41), рентабельность продукции (50.17%), рентабельность компании (47.71%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*3+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.9

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АВКО

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить