Общество с ограниченной ответственностью "ТехРесурс" ИНН:1101092610 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:90419783 ОКВЭД:70.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года3013105
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года310582
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1062186
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года21862503
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года4075291
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года52912585
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года4075291
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года52912585
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-280-970-662
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-970-6620
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года51076880
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года687465185
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года4651852505
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года687975953
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года9759532585
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года4075291
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года52912585
21103 Выручка за отчетный год2386545276
21104 Выручка за предыдущий год545276305
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1623827872
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год827872269
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год763-282-596
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-282-59636
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год763-282-596
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-282-59636
23503 Прочие расходы за отчетный год492063
23504 Прочие расходы за предыдущий год206341
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год714-302-659
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-302-659-5
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год2463
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год635
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год690-308-662
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-308-662-10

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью ТехРесурс

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью ТехРесурс

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью ТехРесурс

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (690)/Стоимость активов (407) = 169.53 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью ТехРесурс

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (763)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1623+0+0) = 47.01 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью ТехРесурс

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (763)/Выручка (2386) = 31.98 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью ТехРесурс

Рентабельность компании

Чистая прибыль (690)/Выручка (2386) = 28.92 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью ТехРесурс

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.59

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ТехРесурс

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.59

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.59<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ТехРесурс

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.15

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ТехРесурс

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.69

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью ТехРесурс

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.688

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 1.695

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 1.754

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.408

Индекс Альтмана Z = 12.371

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью ТехРесурс

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.15), коэффициент быстрой ликвидности (0.59), коэффициент текущей ликвидности (0.59), коэффициент наличия собственных средств (-0.69), рентабельность продукции (31.98%), рентабельность компании (28.92%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*2+0.4*3+0.2*3+0.15*1+0.1*1=2.3

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью ТехРесурс

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить