Общество с ограниченной ответственностью "Лексема" ИНН:1101092641 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:90419837 ОКВЭД:72.50

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года57109172
11504 Основные средства на конец предыдущего года1091720
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года57109172
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1091720
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года36328
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года3286
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года36328
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года3286
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года93141180
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1411806
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года77134180
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1341806
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1670
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года700
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1670
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года700
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года93141180
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1411806
21103 Выручка за отчетный год18149246
21104 Выручка за предыдущий год14924618
21203 Себестоимость продаж за отчетный год6318761
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год187616
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-45-38185
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-3818512
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-45-38185
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-3818512
23503 Прочие расходы за отчетный год12815
23504 Прочие расходы за предыдущий год81516
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-57-46170
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-46170-4
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-57-46170
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-46170-4

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Лексема

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Лексема

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Лексема

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-57)/Стоимость активов (93) = -61.29 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Лексема

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-45)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (63+0+0) = -71.43 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Лексема

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-45)/Выручка (18) = -250 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Лексема

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-57)/Выручка (18) = -316.67 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Лексема

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.25

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Лексема

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.25

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Лексема

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 2.25

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Лексема

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.83

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Лексема

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.215

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.613

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.613

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 4.813

Индекс Альтмана Z = 0.346

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Лексема

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (2.25), коэффициент быстрой ликвидности (2.25), коэффициент текущей ликвидности (2.25), коэффициент наличия собственных средств (0.83), рентабельность продукции (-250%), рентабельность компании (-316.67%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*3+0.1*3=1.5

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Лексема

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить