Общество с ограниченной ответственностью Охранная организация "Ратник-С" ИНН:1101092923 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:38660609 ОКВЭД:74.60

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года847196
12104 Запасы на конец предыдущего года71960
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года469738372758
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года383727580
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года33483328
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года833280
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года511539913182
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года399131820
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года511539913182
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года399131820
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года2098395620
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года3956200
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года301735962562
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года359525620
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года301735962562
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года359525620
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года511539913182
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года399131820
21103 Выручка за отчетный год10663961310170
21104 Выручка за предыдущий год9613101700
21203 Себестоимость продаж за отчетный год281829412363
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год294123630
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год784566727807
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год667278070
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год784566727807
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год667278070
23403 Прочие доходы за отчетный год129300
23503 Прочие расходы за отчетный год13364837
23504 Прочие расходы за предыдущий год48370
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год780266247770
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год662477700
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год258292588
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год2925880
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год754463327182
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год633271820

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Охранная организация Ратник-С

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Охранная организация Ратник-С

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Охранная организация Ратник-С

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (7544)/Стоимость активов (5115) = 147.49 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Охранная организация Ратник-С

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (7845)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2818+0+0) = 278.39 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Охранная организация Ратник-С

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (7845)/Выручка (10663) = 73.57 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Охранная организация Ратник-С

Рентабельность компании

Чистая прибыль (7544)/Выручка (10663) = 70.75 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Охранная организация Ратник-С

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.7

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Охранная организация Ратник-С

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.67

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Охранная организация Ратник-С

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.11

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Охранная организация Ратник-С

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.41

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Охранная организация Ратник-С

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.41

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 1.475

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 1.525

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.695

Индекс Альтмана Z = 18.476

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Охранная организация Ратник-С

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.11), коэффициент быстрой ликвидности (1.67), коэффициент текущей ликвидности (1.7), коэффициент наличия собственных средств (0.41), рентабельность продукции (73.57%), рентабельность компании (70.75%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Охранная организация Ратник-С

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить