Общество с ограниченной ответственностью "Хобби-люкс" ИНН:1101093123 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:38661129 ОКВЭД:52.61

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года466043
12104 Запасы на конец предыдущего года60430
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года100
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года300
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года466443
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года64430
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года466443
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года64430
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-24-6-29
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-6-290
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года707070
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года70700
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года707070
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года70700
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года466443
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года64430
21103 Выручка за отчетный год213229136
21104 Выручка за предыдущий год2291360
21203 Себестоимость продаж за отчетный год214190129
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1901290
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-1397
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год3970
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-1397
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год3970
23503 Прочие расходы за отчетный год151414
23504 Прочие расходы за предыдущий год14140
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-1625-7
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год25-70
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-1625-7
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год25-70

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Хобби-люкс

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Хобби-люкс

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Хобби-люкс

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-16)/Стоимость активов (46) = -34.78 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Хобби-люкс

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-1)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (214+0+0) = -0.47 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Хобби-люкс

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-1)/Выручка (213) = -0.47 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Хобби-люкс

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-16)/Выручка (213) = -7.51 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Хобби-люкс

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Хобби-люкс

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Хобби-люкс

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Хобби-люкс

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.52

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Хобби-люкс

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 1

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.348

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.348

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.343

Индекс Альтмана Z = 2.727

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Хобби-люкс

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (-0.52), рентабельность продукции (-0.47%), рентабельность компании (-7.51%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=3

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Хобби-люкс

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить