ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЛАБОРАТОРИЯ ЭЛАНДИС" ИНН:1101093194 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:38661253 ОКВЭД:72.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11103 Нематериальные активы на конец отчетного года35522061
11104 Нематериальные активы на конец предыдущего года2281933
11503 Основные средства на конец отчетного года68108
11504 Основные средства на конец предыдущего года1080
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года955158
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года2000
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года45742690
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года2590933
12103 Запасы на конец отчетного года235
12104 Запасы на конец предыдущего года226
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года3377274
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года100249
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года19042601
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года259617
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года57
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года70
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года53082886
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2724271
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года98835576
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года53141204
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-4714-1288
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-1589-618
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-4704-1278
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-1579-608
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года408354
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года393413
15303 Доходы будущих периодов на конец отчетного года141786500
15304 Доходы будущих периодов на конец предыдущего года65001000
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года145866854
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года68931563
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года98835576
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года53141204
21104 Выручка за предыдущий год7981094
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год7981094
22203 Управленческие расходы за отчетный год34931458
22204 Управленческие расходы за предыдущий год16671186
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-3493-660
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-869-92
23403 Прочие доходы за отчетный год350
23503 Прочие расходы за отчетный год421165
23504 Прочие расходы за предыдущий год13382
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-3879-825
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-1002-174
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год27
24503 Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год755158
24504 Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год2000
24604 Прочее за предыдущий год20
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-3124-669
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-804-174
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-3124-669
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-804-174

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛАБОРАТОРИЯ ЭЛАНДИС

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛАБОРАТОРИЯ ЭЛАНДИС

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛАБОРАТОРИЯ ЭЛАНДИС

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-3124)/Стоимость активов (9883) = -31.61 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛАБОРАТОРИЯ ЭЛАНДИС

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-3493)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+3493) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛАБОРАТОРИЯ ЭЛАНДИС

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-3493)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛАБОРАТОРИЯ ЭЛАНДИС

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-3124)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛАБОРАТОРИЯ ЭЛАНДИС

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.36

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛАБОРАТОРИЯ ЭЛАНДИС

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.36

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛАБОРАТОРИЯ ЭЛАНДИС

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.13

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛАБОРАТОРИЯ ЭЛАНДИС

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.48

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛАБОРАТОРИЯ ЭЛАНДИС

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.496

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.316

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.392

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.323

Индекс Альтмана Z = -0.75

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛАБОРАТОРИЯ ЭЛАНДИС

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.13), коэффициент быстрой ликвидности (0.36), коэффициент текущей ликвидности (0.36), коэффициент наличия собственных средств (-0.48), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (-83.83%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*3=2.75

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛАБОРАТОРИЯ ЭЛАНДИС

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить