Общество с ограниченной ответственностью "Регент" ИНН:1101093370 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:38661589 ОКВЭД:70.32.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года15621207731
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года12077310
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года9380
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года15621300739
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года13007390
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года15621300739
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года13007390
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года219297197
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года2971970
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года4212090
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года20900
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года9227940
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года79400
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года13431003542
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года10035420
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года15621300739
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года13007390
21103 Выручка за отчетный год438244256104
21104 Выручка за предыдущий год442561040
21203 Себестоимость продаж за отчетный год439942225778
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год422257780
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-17203326
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год2033260
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-17203326
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год2033260
23503 Прочие расходы за отчетный год18160
23504 Прочие расходы за предыдущий год1600
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-35187326
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1873260
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год403961
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год39610
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-75148265
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1482650

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Регент

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Регент

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Регент

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-75)/Стоимость активов (1562) = -4.8 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Регент

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-17)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (4399+0+0) = -0.39 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Регент

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-17)/Выручка (4382) = -0.39 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Регент

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-75)/Выручка (4382) = -1.71 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Регент

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.16

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.16<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Регент

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.16

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Регент

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Регент

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.14

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Регент

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.41

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.048

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.022

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.163

Индекс Альтмана Z = 2.556

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<2.556<2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Регент

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (1.16), коэффициент текущей ликвидности (1.16), коэффициент наличия собственных средств (0.14), рентабельность продукции (-0.39%), рентабельность компании (-1.71%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*3+0.1*3=2.4

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Регент

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить