Общество с ограниченной ответственностью "Фунт" ИНН:1101093476 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:38661900 ОКВЭД:51.3

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года110346431
12104 Запасы на конец предыдущего года34643152
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года46018
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года73610
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года361135
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года163382459
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года382459201
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года163382459
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года382459201
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года746141
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года6141110
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года7528444
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года89246134
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года24613447
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года89321418
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года32141891
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года163382459
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года382459201
21103 Выручка за отчетный год171343740
21104 Выручка за предыдущий год437418290
21203 Себестоимость продаж за отчетный год144142030
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год420318850
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год2721710
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год171-560
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год2721710
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год171-560
23503 Прочие расходы за отчетный год2591510
23504 Прочие расходы за предыдущий год151120
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год13200
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год20-680
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год13200
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год20-680

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Фунт

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Фунт

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Фунт

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (13)/Стоимость активов (163) = 7.98 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Фунт

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (272)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1441+0+0) = 18.88 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Фунт

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (272)/Выручка (1713) = 15.88 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Фунт

Рентабельность компании

Чистая прибыль (13)/Выручка (1713) = 0.76 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Фунт

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.83

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Фунт

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.6

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.6<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Фунт

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.08

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.08<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Фунт

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.45

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Фунт

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.454

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.08

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.08

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.831

Индекс Альтмана Z = 4.649

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Фунт

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.08), коэффициент быстрой ликвидности (0.6), коэффициент текущей ликвидности (1.83), коэффициент наличия собственных средств (0.45), рентабельность продукции (15.88%), рентабельность компании (0.76%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*2+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.25

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Фунт

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить