Общество с ограниченной ответственностью "Гидроспецстрой" ИНН:1101093719 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:38662531 ОКВЭД:45.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года4856120
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года61200
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года11131
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года4857233
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года72331
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года4857233
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года72331
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года383506-354
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года506-354-764
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1022170
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года217081
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года102217357
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года217357765
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года4857233
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года72331
21103 Выручка за отчетный год5962427780
21104 Выручка за предыдущий год24277801312
21203 Себестоимость продаж за отчетный год6861451318
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год14513182086
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-90976462
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год976462-774
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-90976462
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год976462-774
23503 Прочие расходы за отчетный год32940
23504 Прочие расходы за предыдущий год9400
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-122882462
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год882462-774
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-122882462
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год882462-774

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Гидроспецстрой

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Гидроспецстрой

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Гидроспецстрой

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-122)/Стоимость активов (485) = -25.15 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Гидроспецстрой

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-90)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (686+0+0) = -13.12 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Гидроспецстрой

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-90)/Выручка (596) = -15.1 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Гидроспецстрой

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-122)/Выручка (596) = -20.47 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Гидроспецстрой

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 4.75

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Гидроспецстрой

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 4.75

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Гидроспецстрой

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Гидроспецстрой

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.79

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Гидроспецстрой

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.79

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.252

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.252

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3.755

Индекс Альтмана Z = 6.61

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Гидроспецстрой

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (4.75), коэффициент текущей ликвидности (4.75), коэффициент наличия собственных средств (0.79), рентабельность продукции (-15.1%), рентабельность компании (-20.47%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*3+0.1*3=1.6

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Гидроспецстрой

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить