Общество с ограниченной ответственностью "Инженерные системы" ИНН:1101093772 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:38662488 ОКВЭД:45.3

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года8329
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года329203
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года100131
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года8429
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года429334
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года8429
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года429334
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года8386
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года386278
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года4356
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года4356
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года8429
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года429334
21103 Выручка за отчетный год6952626
21104 Выручка за предыдущий год26262447
21203 Себестоимость продаж за отчетный год6372401
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год24012219
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год58225
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год225228
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год58225
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год225228
23503 Прочие расходы за отчетный год815
23504 Прочие расходы за предыдущий год1513
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год50210
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год210215
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год42158
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год158147
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год852
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год5268

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Инженерные системы

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Инженерные системы

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Инженерные системы

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (8)/Стоимость активов (8) = 100 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Инженерные системы

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (58)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (637+0+0) = 9.11 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Инженерные системы

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (58)/Выручка (695) = 8.35 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Инженерные системы

Рентабельность компании

Чистая прибыль (8)/Выручка (695) = 1.15 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Инженерные системы

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Инженерные системы

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Инженерные системы

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Инженерные системы

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Инженерные системы

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 1

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 1

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 6.25

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3

Индекс Альтмана Z = 54.97

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Инженерные системы

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (1), рентабельность продукции (8.35%), рентабельность компании (1.15%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*1+0.1*2=2.2

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Инженерные системы

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить