Общество с ограниченной ответственностью "Меркурий" ИНН:1101093885 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:38662850 ОКВЭД:52.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года3730398400
11504 Основные средства на конец предыдущего года3984000
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года3730398400
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года3984000
12103 Запасы на конец отчетного года83229401612
12104 Запасы на конец предыдущего года294016130
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года7028624275863505
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года6242758635450
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года215110
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года151100
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года7862655175975157
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года6551759751580
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года115921053575975157
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года10535759751580
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года8539706158222618
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года7061582232910
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года230730801771728
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года308017717280
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года230730801771728
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года308017717280
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года74632241811
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года322411390
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года72000
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года74639441811
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года394411390
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года115921053575975157
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года10535759751580
21103 Выручка за отчетный год1177089571869415479
21104 Выручка за предыдущий год895718694154790
21203 Себестоимость продаж за отчетный год972972811561811652
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год728115618116520
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год2041167630763827
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1676307638270
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год2041167630763456
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1676307638270
23503 Прочие расходы за отчетный год47536644789
23504 Прочие расходы за предыдущий год3664474600
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1566131026293367
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1310262933670
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год887198673
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год7198860
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1478123925312608
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1239253132810

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Меркурий

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Меркурий

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Меркурий

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1478)/Стоимость активов (11592) = 12.75 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Меркурий

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (2041)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (9729+0+0) = 20.98 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Меркурий

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (2041)/Выручка (11770) = 17.34 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Меркурий

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1478)/Выручка (11770) = 12.56 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Меркурий

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 10.54

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Меркурий

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 9.42

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Меркурий

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Меркурий

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.74

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Меркурий

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.614

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.128

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.135

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 2.797

Индекс Альтмана Z = 8.289

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Меркурий

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (9.42), коэффициент текущей ликвидности (10.54), коэффициент наличия собственных средств (0.74), рентабельность продукции (17.34%), рентабельность компании (12.56%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Меркурий

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить