Общество с ограниченной ответственностью "Биоэнергетическая компания" ИНН:1101094085 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:38663358 ОКВЭД:40.10.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года116487810203684602877600
11504 Основные средства на конец предыдущего года102036846028784120
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года102081115830910
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года1115830912270
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года117508610315264633787765
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года103152646337886390
12103 Запасы на конец отчетного года544513074145
12104 Запасы на конец предыдущего года130741450
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года16529466335274250
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года663352742511280
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года6196264363297761108
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года64363297761170090
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2327011320053251902277
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года132005325190182820
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1407787116353178856810042
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1163531788568269210
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года2345158332961578-660
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года8332961578-100
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года1058249102722971715810243
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года1027229717158102430
14503 Прочие долгосрочные обязательства на конец отчетного года386192190282810
14504 Прочие долгосрочные обязательства на конец предыдущего года2190282812250
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года1096868104913172543910243
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года1049131725439104680
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года78345600
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года456000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года71710272201228392
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года272201228163960
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года391033953230
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года3395323670
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года76403310711551459
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года310711551164630
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1407787116353178856810042
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1163531788568269210
21103 Выручка за отчетный год268552000
21203 Себестоимость продаж за отчетный год48007000
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год220545000
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год22054500-560
23303 Проценты к уплате за отчетный год3190932750243
23304 Проценты к уплате за предыдущий год3275000
23403 Прочие доходы за отчетный год15578466853955770
23404 Прочие доходы за предыдущий год46685395571040
23503 Прочие расходы за отчетный год116311610613776136
23504 Прочие расходы за предыдущий год16106137761170
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1925832730425781-835
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год2730425781-130
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год38747555351930
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год5553519370
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1538362175120588-670
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год2175120588-200

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Биоэнергетическая компания

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Биоэнергетическая компания

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Биоэнергетическая компания

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (153836)/Стоимость активов (1407787) = 10.93 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Биоэнергетическая компания

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (220545)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (48007+0+0) = 459.4 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Биоэнергетическая компания

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (220545)/Выручка (268552) = 82.12 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Биоэнергетическая компания

Рентабельность компании

Чистая прибыль (153836)/Выручка (268552) = 57.28 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Биоэнергетическая компания

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 3.18

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Биоэнергетическая компания

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 3.11

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Биоэнергетическая компания

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.81

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Биоэнергетическая компания

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.17

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Биоэнергетическая компания

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.114

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.109

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.137

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.2

Индекс Альтмана Z = 2.234

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<2.234<2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Биоэнергетическая компания

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.81), коэффициент быстрой ликвидности (3.11), коэффициент текущей ликвидности (3.18), коэффициент наличия собственных средств (0.17), рентабельность продукции (82.12%), рентабельность компании (57.28%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*3+0.15*1+0.1*1=1.4

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Биоэнергетическая компания

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить