Общество с ограниченной ответственностью "Актив" ИНН:1101094208 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:38663813 ОКВЭД:52.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года880
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года888
12103 Запасы на конец отчетного года665552195412
12104 Запасы на конец предыдущего года5219547317
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года318438202202
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года38202201654
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года188758329
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года7583291061
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1002797977943
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года979780031732
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1002798057951
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года980580111740
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-6023-7440-5891
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-7440-5891-22
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года11763111436750
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года1114367501700
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года11763111436750
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года1114367501700
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года428761027092
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года6102715262
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года428761027092
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года6102715262
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1002798057951
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года980580111740
21103 Выручка за отчетный год167532727315978
21104 Выручка за предыдущий год27273159780
21203 Себестоимость продаж за отчетный год15225288958955
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год28895218160
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1528-16227023
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-1622-58380
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1528-1622-5838
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-1622-5838-29
23403 Прочие доходы за отчетный год258556403
23404 Прочие доходы за предыдущий год55640317
23503 Прочие расходы за отчетный год191242215
23504 Прочие расходы за предыдущий год24221528
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1595-1308-5650
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-1308-5650-40
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год1782410
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год2412130
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1417-1549-5869
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-1549-5863-32

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Актив

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Актив

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Актив

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1417)/Стоимость активов (10027) = 14.13 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Актив

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1528)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (15225+0+0) = 10.04 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Актив

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1528)/Выручка (16753) = 9.12 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Актив

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1417)/Выручка (16753) = 8.46 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Актив

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.34

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Актив

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.79

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.79<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Актив

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.04

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Актив

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.6

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Актив

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.572

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.141

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.159

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.375

Индекс Альтмана Z = 4.887

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Актив

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.04), коэффициент быстрой ликвидности (0.79), коэффициент текущей ликвидности (2.34), коэффициент наличия собственных средств (-0.6), рентабельность продукции (9.12%), рентабельность компании (8.46%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*1+0.2*3+0.15*1+0.1*2=1.7

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Актив

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить