общество с ограниченной ответственностью "дельта-техно-трейд" ИНН:1101094261 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:38663890 ОКВЭД:45.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года2628572
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года857263
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года4720
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года26213274
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1327463
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года26213274
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1327463
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года6210766
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года10767-46
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года803
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года191255
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года2540
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года199258
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года257109
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года26113274
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1327463
21103 Выручка за отчетный год2581323257
21104 Выручка за предыдущий год13232570
21203 Себестоимость продаж за отчетный год280371121
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год37112155
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-22952136
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год952136-55
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-22952136
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год952136-55
23503 Прочие расходы за отчетный год101223
23504 Прочие расходы за предыдущий год12230
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-32940113
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год940113-55
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год26630
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год6300
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-58877113
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год877113-55

Финансовый анализ

Продажи

Продажи общество с ограниченной ответственностью дельта-техно-трейд

Прибыль

Прибыль общество с ограниченной ответственностью дельта-техно-трейд

Чистые активы

Чистые активы общество с ограниченной ответственностью дельта-техно-трейд

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-58)/Стоимость активов (262) = -22.14 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов общество с ограниченной ответственностью дельта-техно-трейд

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-22)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (280+0+0) = -7.86 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж общество с ограниченной ответственностью дельта-техно-трейд

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-22)/Выручка (258) = -8.53 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции общество с ограниченной ответственностью дельта-техно-трейд

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-58)/Выручка (258) = -22.48 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании общество с ограниченной ответственностью дельта-техно-трейд

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.32

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.32<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности общество с ограниченной ответственностью дельта-техно-трейд

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.32

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности общество с ограниченной ответственностью дельта-техно-трейд

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности общество с ограниченной ответственностью дельта-техно-трейд

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.24

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств общество с ограниченной ответственностью дельта-техно-трейд

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.271

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.221

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.122

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.312

Индекс Альтмана Z = 0.565

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства общество с ограниченной ответственностью дельта-техно-трейд

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (1.32), коэффициент текущей ликвидности (1.32), коэффициент наличия собственных средств (0.24), рентабельность продукции (-8.53%), рентабельность компании (-22.48%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*3+0.1*3=2.4

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность общество с ограниченной ответственностью дельта-техно-трейд

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить