ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ПРОМТЕХ-ИНВЕСТ" ИНН:1101094310 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:38664056 ОКВЭД:02.01.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года13749200701956
11504 Основные средства на конец предыдущего года2007019560
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года13749200701956
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года2007019560
12103 Запасы на конец отчетного года31611287847045
12104 Запасы на конец предыдущего года2878470452253
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года35220171234714
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1723847201049
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года32673
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года733
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года671574591411762
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года46029117683305
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года809056598313718
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года66098137243305
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года171365819776
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года5819776211
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года252066000
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года660000
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года252066000
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года660000
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года28038051694
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года38051694357
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года609694975911248
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года49874112532737
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года612495356412942
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года53679129473094
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года809056598313718
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года66098137243305
21103 Выручка за отчетный год1675118574322652
21104 Выручка за предыдущий год85743226525937
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1606627972423350
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год79724233505669
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год68496019-698
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год6019-698268
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год68496019-698
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год6019-698268
23303 Проценты к уплате за отчетный год960542283
23304 Проценты к уплате за предыдущий год5422830
23403 Прочие доходы за отчетный год14402103991670
23404 Прочие доходы за предыдущий год1039916700
23503 Прочие расходы за отчетный год92011064148
23504 Прочие расходы за предыдущий год106414814
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год110905235641
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год5235641254
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год26319277
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год1927752
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год108275043564
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год5043564202

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОМТЕХ-ИНВЕСТ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОМТЕХ-ИНВЕСТ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОМТЕХ-ИНВЕСТ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (10827)/Стоимость активов (80905) = 13.38 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОМТЕХ-ИНВЕСТ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (6849)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (160662+0+0) = 4.26 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОМТЕХ-ИНВЕСТ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (6849)/Выручка (167511) = 4.09 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОМТЕХ-ИНВЕСТ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (10827)/Выручка (167511) = 6.46 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОМТЕХ-ИНВЕСТ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.1

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.1<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОМТЕХ-ИНВЕСТ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.58

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.58<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОМТЕХ-ИНВЕСТ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОМТЕХ-ИНВЕСТ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.21

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОМТЕХ-ИНВЕСТ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.076

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.134

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.137

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.269

Индекс Альтмана Z = 2.138

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<2.138<2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОМТЕХ-ИНВЕСТ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.58), коэффициент текущей ликвидности (1.1), коэффициент наличия собственных средств (0.21), рентабельность продукции (4.09%), рентабельность компании (6.46%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.25

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОМТЕХ-ИНВЕСТ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить