ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "МИЛЛЕНИУМ" ИНН:1101094423 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:38664323 ОКВЭД:55.30

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года1580782
12104 Запасы на конец предыдущего года7820
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года204104
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1040
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года118
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года180
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1785904
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года9040
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1785904
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года9040
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-878-986
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-9860
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года11041103
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года11040
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года11041103
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года11040
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1559787
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года7870
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1559787
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года7870
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1785904
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года9040
21103 Выручка за отчетный год47761980
21104 Выручка за предыдущий год19800
21203 Себестоимость продаж за отчетный год44452736
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год27360
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год331-756
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-7560
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год331-756
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-7560
23504 Прочие расходы за предыдущий год150
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год331-771
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-7710
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год47117
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год1170
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год284-888
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-8880

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МИЛЛЕНИУМ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МИЛЛЕНИУМ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МИЛЛЕНИУМ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (284)/Стоимость активов (1785) = 15.91 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МИЛЛЕНИУМ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (331)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (4445+0+0) = 7.45 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МИЛЛЕНИУМ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (331)/Выручка (4776) = 6.93 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МИЛЛЕНИУМ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (284)/Выручка (4776) = 5.95 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МИЛЛЕНИУМ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.14

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.14<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МИЛЛЕНИУМ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.13

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МИЛЛЕНИУМ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МИЛЛЕНИУМ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.49

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МИЛЛЕНИУМ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.127

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.159

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.185

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.33

Индекс Альтмана Z = 2.248

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<2.248<2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МИЛЛЕНИУМ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.13), коэффициент текущей ликвидности (1.14), коэффициент наличия собственных средств (-0.49), рентабельность продукции (6.93%), рентабельность компании (5.95%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*2+0.2*3+0.15*1+0.1*2=2.2

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МИЛЛЕНИУМ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить