Общество с ограниченной ответственностью "Живой дом" ИНН:1101094430 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:38664300 ОКВЭД:45.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года5489
12104 Запасы на конец предыдущего года890
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года24174
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года740
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года11
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года10
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года296164
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1640
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года296164
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1640
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года258136
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1360
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года3828
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года280
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года3828
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года280
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года296164
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1640
21103 Выручка за отчетный год8481652
21104 Выручка за предыдущий год16520
21203 Себестоимость продаж за отчетный год7681526
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год15260
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год80126
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1260
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год80126
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1260
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год80126
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1260
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год80126
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1260

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Живой дом

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Живой дом

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Живой дом

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (80)/Стоимость активов (296) = 27.03 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Живой дом

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (80)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (768+0+0) = 10.42 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Живой дом

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (80)/Выручка (848) = 9.43 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Живой дом

Рентабельность компании

Чистая прибыль (80)/Выручка (848) = 9.43 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Живой дом

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 7.79

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Живой дом

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 6.37

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Живой дом

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Живой дом

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.87

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Живой дом

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.872

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.27

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.27

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 6.789

Индекс Альтмана Z = 15.543

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Живой дом

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.03), коэффициент быстрой ликвидности (6.37), коэффициент текущей ликвидности (7.79), коэффициент наличия собственных средств (0.87), рентабельность продукции (9.43%), рентабельность компании (9.43%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.2

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Живой дом

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить