Общество с ограниченной ответственностью "Ирга" ИНН:1101094600 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:38664694 ОКВЭД:71.33.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года59012231642
11504 Основные средства на конец предыдущего года122316421370
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года59012231642
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года122316421370
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года515525540
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года525540150
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года432
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года325
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года519528542
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года528542155
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года110917512184
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года175121841525
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-256291719
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года29171968
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года135614561456
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года145614561455
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года949
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года492
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года136514601465
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года146014651457
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года110917512184
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года175121841525
21203 Себестоимость продаж за отчетный год368424329
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год424329129
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-368-424661
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-42466169
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-368-424661
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-42466169
23403 Прочие доходы за отчетный год10000
23503 Прочие расходы за отчетный год27225
23504 Прочие расходы за предыдущий год255
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-540-426656
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-42665664
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год716
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год166
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-547-427650
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-42765058

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Ирга

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Ирга

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Ирга

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-547)/Стоимость активов (1109) = -49.32 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Ирга

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-368)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (368+0+0) = -100 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Ирга

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-368)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Ирга

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-547)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Ирга

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.38

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Ирга

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.38

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Ирга

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Ирга

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.23

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Ирга

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.46

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.493

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.487

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.188

Индекс Альтмана Z = -2.06

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Ирга

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.38), коэффициент текущей ликвидности (0.38), коэффициент наличия собственных средств (-0.23), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (65.66%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*1=2.65

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Ирга

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить