Общество с ограниченной ответственностью "Люкс" ИНН:1101094695 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:38664895 ОКВЭД:52.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года323857301
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года8573010
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1036267
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года36267155
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года333893568
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года893568155
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года333893568
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года893568155
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-152-53-290
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-53-29017
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года303030
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года30300
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года455916828
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года916828138
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года485946858
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года946858138
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года333893568
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года893568155
21103 Выручка за отчетный год167939111422
21104 Выручка за предыдущий год391114223257
21203 Себестоимость продаж за отчетный год176836091720
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год360917203198
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-89302-298
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год302-29859
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-89302-298
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год302-29859
23503 Прочие расходы за отчетный год1088
23504 Прочие расходы за предыдущий год886
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-99294-306
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год294-30653
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год57047
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-99237-306
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год237-3066

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Люкс

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Люкс

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Люкс

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-99)/Стоимость активов (333) = -29.73 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Люкс

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-89)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1768+0+0) = -5.03 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Люкс

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-89)/Выручка (1679) = -5.3 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Люкс

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-99)/Выручка (1679) = -5.9 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Люкс

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.69

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Люкс

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.69

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.69<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Люкс

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Люкс

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.46

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Люкс

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.366

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.297

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.297

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.313

Индекс Альтмана Z = -5.694

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Люкс

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.02), коэффициент быстрой ликвидности (0.69), коэффициент текущей ликвидности (0.69), коэффициент наличия собственных средств (-0.46), рентабельность продукции (-5.3%), рентабельность компании (-5.9%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=2.9

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Люкс

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить