Общество с ограниченной ответственностью "Техстрой" ИНН:1101094720 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:38664984 ОКВЭД:45.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года237225671642
12104 Запасы на конец предыдущего года25671642503
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года2525524166
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года5524166454
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года141160
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года262431335809
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года313358091117
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года262431335809
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года313358091117
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года14881-21
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года81-21-178
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года247630525830
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года305258301295
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года247630525830
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года305258301295
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года262431335809
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года313358091117
21103 Выручка за отчетный год6779179208676
21104 Выручка за предыдущий год1792086761570
21203 Себестоимость продаж за отчетный год6339177928461
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1779284611757
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год440128215
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год128215-187
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год440128215
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год128215-187
23503 Прочие расходы за отчетный год356115
23504 Прочие расходы за предыдущий год1150
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год84127200
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год127200-187
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год172643
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год26430
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год67101157
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год101157-187

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Техстрой

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Техстрой

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Техстрой

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (67)/Стоимость активов (2624) = 2.55 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Техстрой

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (440)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (6339+0+0) = 6.94 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Техстрой

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (440)/Выручка (6779) = 6.49 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Техстрой

Рентабельность компании

Чистая прибыль (67)/Выручка (6779) = 0.99 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Техстрой

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.06

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.06<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Техстрой

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.1

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Техстрой

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Техстрой

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.06

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Техстрой

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.056

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.026

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.032

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.06

Индекс Альтмана Z = 0.73

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Техстрой

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.1), коэффициент текущей ликвидности (1.06), коэффициент наличия собственных средств (0.06), рентабельность продукции (6.49%), рентабельность компании (0.99%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*2+0.2*3+0.15*1+0.1*2=2.2

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Техстрой

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить