Общество с ограниченной ответственностью "Вариаснаб" ИНН:1101094751 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:38665073 ОКВЭД:52.46

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года777743
12104 Запасы на конец предыдущего года774449
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года432422282
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года42228281
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года381015
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года9151
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года546509340
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года509341131
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года546509340
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года509341131
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года11-9-154
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-9-154-146
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года211-144
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1-144-136
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года526508484
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года508485267
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года526508484
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года508485267
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года546509340
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года509341131
21103 Выручка за отчетный год13421246903
21104 Выручка за предыдущий год1246903651
21203 Себестоимость продаж за отчетный год980898667
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год898667578
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год362348236
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год34823673
22103 Коммерческие расходы за отчетный год325195235
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год195235215
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год371531
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1531-142
23503 Прочие расходы за отчетный год1298
23504 Прочие расходы за предыдущий год985
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год25144-7
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год144-7-147
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год500
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год20144-7
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год144-7-147
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год20144-7
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год144-7-147

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Вариаснаб

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Вариаснаб

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Вариаснаб

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (20)/Стоимость активов (546) = 3.66 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Вариаснаб

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (37)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (980+325+0) = 2.84 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Вариаснаб

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (37)/Выручка (1342) = 2.76 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Вариаснаб

Рентабельность компании

Чистая прибыль (20)/Выручка (1342) = 1.49 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Вариаснаб

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.04

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.04<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Вариаснаб

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.89

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Вариаснаб

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.07

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.07<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Вариаснаб

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.04

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Вариаснаб

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.037

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.037

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.046

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.04

Индекс Альтмана Z = 0.714

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Вариаснаб

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.07), коэффициент быстрой ликвидности (0.89), коэффициент текущей ликвидности (1.04), коэффициент наличия собственных средств (0.04), рентабельность продукции (2.76%), рентабельность компании (1.49%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.1

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Вариаснаб

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить