Общество с ограниченной ответственностью "ЕвроБетон" ИНН:1101094825 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:38665162 ОКВЭД:26.63

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года226530641781
12104 Запасы на конец предыдущего года435317811026
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года858712502430
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1250243016
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года192435
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года24352
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1087143384246
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года562742461044
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1087143384246
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года562742461044
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года374025837
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года112437-2613
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года499835884069
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года358840693384
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года2133492140
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года915140273
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года713140804209
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года450342093657
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1087143384246
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года562742461044
21103 Выручка за отчетный год662064274672
21104 Выручка за предыдущий год642746721692
21203 Себестоимость продаж за отчетный год407859541687
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год459816872539
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год25424732985
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год18292985-847
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год25424732985
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год18292985-847
23403 Прочие доходы за отчетный год1817745580
23404 Прочие доходы за предыдущий год77358011
23503 Прочие расходы за отчетный год1267556600
23504 Прочие расходы за предыдущий год10746001685
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год30926622965
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год15282965-2521
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год477441315
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год441315102
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год26152212650
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год10872650-2623

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью ЕвроБетон

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью ЕвроБетон

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью ЕвроБетон

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (2615)/Стоимость активов (10871) = 24.05 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью ЕвроБетон

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (2542)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (4078+0+0) = 62.33 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью ЕвроБетон

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (2542)/Выручка (6620) = 38.4 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью ЕвроБетон

Рентабельность компании

Чистая прибыль (2615)/Выручка (6620) = 39.5 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью ЕвроБетон

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.52

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ЕвроБетон

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.21

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ЕвроБетон

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ЕвроБетон

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.34

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.34<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью ЕвроБетон

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.804

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.241

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.284

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.524

Х5 = Выручка/Активы = 0.609

Индекс Альтмана Z = 2.491

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.23<2.491<2.9)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью ЕвроБетон

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (1.21), коэффициент текущей ликвидности (1.52), коэффициент наличия собственных средств (0.34), рентабельность продукции (38.4%), рентабельность компании (39.5%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*2+0.15*1+0.1*1=1.3

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью ЕвроБетон

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить