ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОИТЕЛЬНАЯ КОМПАНИЯ "ОСНОВА" ИНН:1101094896 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:38665328 ОКВЭД:45.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года455750804854
11504 Основные средства на конец предыдущего года50804070854
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года17041325784
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года13257840
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года626164055638
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года64054854854
12103 Запасы на конец отчетного года116618
12104 Запасы на конец предыдущего года6181237
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года371239571
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года2395710
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года8905624510009
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года6245100093943
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года169615123408
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года151234095058
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года174611349
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года113497
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года12833816914045
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года81691404610245
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года190931457419683
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года145741890011099
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-4864-2666-2263
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-2666-22632023
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-4854-2656-2253
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-2656-22532033
14203 Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года1035043
14204 Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года3504327
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года1035043
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года3504327
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года1806885103350
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года851033505369
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года5869837018543
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года8370177603670
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года239371688021893
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года16880211109039
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года190931457419683
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года145741890011099
21103 Выручка за отчетный год696285346349097
21104 Выручка за предыдущий год534634909713100
21203 Себестоимость продаж за отчетный год680674948849863
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год50096498639734
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год15613975-766
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год3367-7663366
22203 Управленческие расходы за отчетный год490250572683
22204 Управленческие расходы за предыдущий год44202683484
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-3341-1082-3449
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-1053-34492882
23404 Прочие доходы за предыдущий год29900
23503 Прочие расходы за отчетный год277151387
23504 Прочие расходы за предыдущий год151387353
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-3618-1233-3836
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-905-38362529
24503 Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год724576784
24504 Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год2417840
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-2894-986-3068
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-664-30682023
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-2894-986-3068
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-664-30682023

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОИТЕЛЬНАЯ КОМПАНИЯ ОСНОВА

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОИТЕЛЬНАЯ КОМПАНИЯ ОСНОВА

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОИТЕЛЬНАЯ КОМПАНИЯ ОСНОВА

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-2894)/Стоимость активов (19093) = -15.16 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОИТЕЛЬНАЯ КОМПАНИЯ ОСНОВА

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-3341)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (68067+0+4902) = -4.58 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОИТЕЛЬНАЯ КОМПАНИЯ ОСНОВА

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-3341)/Выручка (69628) = -4.8 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОИТЕЛЬНАЯ КОМПАНИЯ ОСНОВА

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-2894)/Выручка (69628) = -4.16 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОИТЕЛЬНАЯ КОМПАНИЯ ОСНОВА

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.54

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОИТЕЛЬНАЯ КОМПАНИЯ ОСНОВА

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.44

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОИТЕЛЬНАЯ КОМПАНИЯ ОСНОВА

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.07

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.07<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОИТЕЛЬНАЯ КОМПАНИЯ ОСНОВА

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.25

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОИТЕЛЬНАЯ КОМПАНИЯ ОСНОВА

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.365

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.152

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.189

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.203

Индекс Альтмана Z = 0.416

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОИТЕЛЬНАЯ КОМПАНИЯ ОСНОВА

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.07), коэффициент быстрой ликвидности (0.44), коэффициент текущей ликвидности (0.54), коэффициент наличия собственных средств (-0.25), рентабельность продукции (-4.8%), рентабельность компании (-4.16%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=2.95

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОИТЕЛЬНАЯ КОМПАНИЯ ОСНОВА

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить