Общество с ограниченной ответственностью "Динамика Сыктывкар" ИНН:1101094991 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:38665624 ОКВЭД:50.10

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года974210950126126
11504 Основные средства на конец предыдущего года109501261260
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года974210950126126
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года109501261260
12103 Запасы на конец отчетного года44723275711365787
12104 Запасы на конец предыдущего года2757113657870
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года6687131100
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года1311000
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года289026730898517
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года67308995170
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года1231540639728350
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года406397283500
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года133622393219
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года223932190
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года595448169211
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года4481692110
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года9455842362124811874
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года423621248118740
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года10430053312126072000
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года533121260720000
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года25010250101001010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года2501010010100
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года8000800000
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года8000000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-4741-1969358-14
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-1969358-140
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года282693104110368-4
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года3104110368-40
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года17990420019240
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года4200192419350
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года17990420019240
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года4200192419350
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года9029453111935
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года945311240
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года5713817126469
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года171263450
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года58040180713152004
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года18071314690
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года10430053312126072000
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года533121260720000
21103 Выручка за отчетный год38104428587000
21104 Выручка за предыдущий год285870000
21203 Себестоимость продаж за отчетный год37207527513000
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год275130000
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год89691074000
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год10740000
22103 Коммерческие расходы за отчетный год12477730300
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год7303000
22203 Управленческие расходы за отчетный год158001596600
22204 Управленческие расходы за предыдущий год15966000
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-19308-1252900
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-12529000
23203 Проценты к получению за отчетный год8152186600
23204 Проценты к получению за предыдущий год21866000
23303 Проценты к уплате за отчетный год218030341510
23304 Проценты к уплате за предыдущий год303415100
23403 Прочие доходы за отчетный год202991401900
23404 Прочие доходы за предыдущий год14019000
23503 Прочие расходы за отчетный год18325941211
23504 Прочие расходы за предыдущий год59412110
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-2206-1920497-11
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-1920497-110
24603 Прочее за отчетный год56840824
24604 Прочее за предыдущий год408240
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-2774-2328396-15
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-2328396-150
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-2774-2328396-15
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-2328396-150

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Динамика Сыктывкар

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Динамика Сыктывкар

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Динамика Сыктывкар

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-2774)/Стоимость активов (104300) = -2.66 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Динамика Сыктывкар

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-19308)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (372075+12477+15800) = -4.82 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Динамика Сыктывкар

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-19308)/Выручка (381044) = -5.07 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Динамика Сыктывкар

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-2774)/Выручка (381044) = -0.73 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Динамика Сыктывкар

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.42

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.42<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Динамика Сыктывкар

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.52

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.52<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Динамика Сыктывкар

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Динамика Сыктывкар

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.27

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.27<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Динамика Сыктывкар

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.359

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.027

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.021

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.372

Индекс Альтмана Z = 2.517

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<2.517<2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Динамика Сыктывкар

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.02), коэффициент быстрой ликвидности (0.52), коэффициент текущей ликвидности (1.42), коэффициент наличия собственных средств (0.27), рентабельность продукции (-5.07%), рентабельность компании (-0.73%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*2+0.2*2+0.15*3+0.1*3=2.3

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Динамика Сыктывкар

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить