Общество с ограниченной ответственностью "СмартХус" ИНН:1101095498 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:38666598 ОКВЭД:45.31

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года19600
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года19600
12103 Запасы на конец отчетного года14028
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года70400249
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года4002491
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года17463
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года4631
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года101404340
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года4043402
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года297403340
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года4033402
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года10-292
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-292-175
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года210400308
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года40030898
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года210400308
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года40030898
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года783330
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года333079
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года783330
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года333079
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года297403340
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года4033402
21103 Выручка за отчетный год6952261253
21104 Выручка за предыдущий год226125394
21203 Себестоимость продаж за отчетный год6362461056
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год2461056273
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год59-20197
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-20197-179
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год59-20197
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-20197-179
23503 Прочие расходы за отчетный год1099
23504 Прочие расходы за предыдущий год994
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год49-29188
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-29188-183
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год9212
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год2121
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год40-31176
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-31176-184

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью СмартХус

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью СмартХус

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью СмартХус

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (40)/Стоимость активов (297) = 13.47 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью СмартХус

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (59)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (636+0+0) = 9.28 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью СмартХус

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (59)/Выручка (695) = 8.49 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью СмартХус

Рентабельность компании

Чистая прибыль (40)/Выручка (695) = 5.76 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью СмартХус

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.29

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.29<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью СмартХус

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.12

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью СмартХус

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.22

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью СмартХус

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью СмартХус

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.077

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.135

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.165

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.035

Индекс Альтмана Z = 2.091

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<2.091<2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью СмартХус

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.22), коэффициент быстрой ликвидности (1.12), коэффициент текущей ликвидности (1.29), коэффициент наличия собственных средств (0.03), рентабельность продукции (8.49%), рентабельность компании (5.76%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*1+0.1*2=1.9

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью СмартХус

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить