Общество с ограниченной ответственностью "Золотой сад" ИНН:1101095674 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:38666995 ОКВЭД:52.62

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года417336433419
12104 Запасы на конец предыдущего года3364334190
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1110
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года417337434495
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года3374344950
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года417337434495
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года3374344950
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года36130841184
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года308411840
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года25013400
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года31291011
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года2910110
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года562923411
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года29234110
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года417337434495
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года3374344950
21103 Выручка за отчетный год4565448541591565
21104 Выручка за предыдущий год4485415915650
21203 Себестоимость продаж за отчетный год4131409830811157
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год4098366911570
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год4343871078408
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год3874904080
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год43438749094
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год387490940
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год43438749082
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год387490820
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год8389898
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год898980
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год35129840174
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год298401740
32003 Величина капитала на 31101000
32007 Величина капитала на 3129840100
32008 Величина капитала на 3130841100
33003 Величина капитала на 31101000
33007 Величина капитала на 3135129800
33008 Величина капитала на 3136130800

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Золотой сад

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Золотой сад

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Золотой сад

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (351)/Стоимость активов (417) = 84.17 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Золотой сад

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (434)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (4131+0+0) = 10.51 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Золотой сад

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (434)/Выручка (4565) = 9.51 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Золотой сад

Рентабельность компании

Чистая прибыль (351)/Выручка (4565) = 7.69 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Золотой сад

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 7.45

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Золотой сад

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Золотой сад

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Золотой сад

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.87

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Золотой сад

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.926

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.842

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 1.041

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 6.446

Индекс Альтмана Z = 22.583

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Золотой сад

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (7.45), коэффициент наличия собственных средств (0.87), рентабельность продукции (9.51%), рентабельность компании (7.69%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.4

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Золотой сад

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить