ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ВЕКТОР" ИНН:1101095770 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:38667132 ОКВЭД:52.48.34

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года313946
11504 Основные средства на конец предыдущего года39460
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года313946
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года39460
12103 Запасы на конец отчетного года210158159
12104 Запасы на конец предыдущего года1581590
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1916815
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года815308
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года7813642
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года136429
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2204375206
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года375206317
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года2235414252
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года414252317
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года216736757
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года36757-120
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года6847195
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года471951
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года6847195
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года47195437
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года2235414252
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года414252317
21103 Выручка за отчетный год15560106214130
21104 Выручка за предыдущий год1062141300
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1320494823809
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год9482380970
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год23561139321
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1139321-70
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год23561139321
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1139321-70
23403 Прочие доходы за отчетный год2351
23404 Прочие доходы за предыдущий год3510
23503 Прочие расходы за отчетный год19781455
23504 Прочие расходы за предыдущий год8145558
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год2161360254
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год360254-130
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год545080
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год50800
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год2107310174
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год310174-130

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВЕКТОР

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВЕКТОР

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВЕКТОР

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (2107)/Стоимость активов (2235) = 94.27 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВЕКТОР

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (2356)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (13204+0+0) = 17.84 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВЕКТОР

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (2356)/Выручка (15560) = 15.14 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВЕКТОР

Рентабельность компании

Чистая прибыль (2107)/Выручка (15560) = 13.54 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВЕКТОР

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 32.41

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВЕКТОР

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 29.32

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВЕКТОР

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 1.15

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВЕКТОР

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.97

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВЕКТОР

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.956

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.943

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.967

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 31.868

Индекс Альтмана Z = 49.305

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВЕКТОР

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (1.15), коэффициент быстрой ликвидности (29.32), коэффициент текущей ликвидности (32.41), коэффициент наличия собственных средств (0.97), рентабельность продукции (15.14%), рентабельность компании (13.54%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВЕКТОР

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить