Общество с ограниченной ответственностью "Пять баллов" ИНН:1101095882 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:38667310 ОКВЭД:45.4

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года212134
11504 Основные средства на конец предыдущего года21340
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года212134
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года21340
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года466292374
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года2923740
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года12420
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года466293616
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2936160
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года487314650
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года3146500
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1010174
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года101740
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года477292466
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года2924660
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года12100
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года477304476
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года3044760
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года487314650
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года3146500
23303 Проценты к уплате за отчетный год653433
23304 Проценты к уплате за предыдущий год34330
23503 Прочие расходы за отчетный год2841300
23504 Прочие расходы за предыдущий год13000
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-349-164164
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-1641640
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-349-16494
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-164940

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Пять баллов

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Пять баллов

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Пять баллов

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-349)/Стоимость активов (487) = -71.66 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Пять баллов

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Пять баллов

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Пять баллов

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-349)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Пять баллов

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.98

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Пять баллов

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.98

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Пять баллов

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Пять баллов

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Пять баллов

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.957

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.717

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.717

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.021

Индекс Альтмана Z = -0.856

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Пять баллов

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.98), коэффициент текущей ликвидности (0.98), коэффициент наличия собственных средств (0.02), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (4.64%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.55

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Пять баллов

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить