Общество с ограниченной ответственностью "Российский пенсионный администратор" ИНН:1101095924 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:38667362 ОКВЭД:74.40

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года121247150
12104 Запасы на конец предыдущего года1200
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года43576435759732
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года43576425920
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года551006
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года510060
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года435934359257888
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года43593435980
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года435934359357888
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года43593435980
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года37493374930
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года37493415260
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года555
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года550
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года6095609457883
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года609520670
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года6100609957888
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года610020720
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года435934359357888
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года43593435980
23504 Прочие расходы за предыдущий год584
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-544126-4
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год402825950
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-403341531-4

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Российский пенсионный администратор

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Российский пенсионный администратор

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Российский пенсионный администратор

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (0)/Стоимость активов (43593) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Российский пенсионный администратор

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Российский пенсионный администратор

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Российский пенсионный администратор

Рентабельность компании

Чистая прибыль (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Российский пенсионный администратор

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 7.15

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Российский пенсионный администратор

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 7.14

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Российский пенсионный администратор

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Российский пенсионный администратор

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.86

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Российский пенсионный администратор

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.86

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 6.146

Индекс Альтмана Z = 12.095

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Российский пенсионный администратор

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (7.14), коэффициент текущей ликвидности (7.15), коэффициент наличия собственных средств (0.86), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (1.76%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.35

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Российский пенсионный администратор

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить