ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СЫКТЫВКАРСКИЙ ХЛЕБОКОМБИНАТ" ИНН:1101095931 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:00356458 ОКВЭД:15.81

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11103 Нематериальные активы на конец отчетного года524524648548
11104 Нематериальные активы на конец предыдущего года524648548495
11503 Основные средства на конец отчетного года92216547194714844412
11504 Основные средства на конец предыдущего года54719471484441242227
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года401451450450
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года451450450455
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года741796669668
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года796669668700
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года1595891578641
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года8915786411366
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года95477573814949346719
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года57381494934671945243
12103 Запасы на конец отчетного года50224416743448740700
12104 Запасы на конец предыдущего года41674348294070042354
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года74000
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года180681148067184063145099
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года14806718406314509941444
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года913672000006
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года200000633606
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года2551349145316969607
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года4914531696960722637
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года13291419935843
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года14199358431153
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года349188260305251181196255
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года260305251523196255141194
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года444665317686300674242974
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года317686301016242974186437
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года607607607607
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года607607607617
13203 Собственные акции, выкупленные у акционеров на конец отчетного года-422000
13403 Переоценка внеоборотных активов на конец отчетного года20510205102051020510
13404 Переоценка внеоборотных активов на конец предыдущего года20510205102051020510
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года18388183881838818388
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года18388183881838818388
13603 Резервный капитал на конец отчетного года1087108710871087
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года1087108710871087
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года297386217332208256158089
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года217332208597158089100159
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года337556257924248848198681
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года257924249189198681140761
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года50000000
14203 Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года2531924333
14204 Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года192433325
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года502531924333
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года192433325
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года119000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года45031456454056242864
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года45645405624286444451
15303 Доходы будущих периодов на конец отчетного года40871700
15304 Доходы будущих периодов на конец предыдущего года717000
15403 Оценочные обязательства на конец отчетного года1129813208112211395
15404 Оценочные обязательства на конец предыдущего года132081122213950
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года56856595705178344260
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года59570517844426045651
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года444665317686300674242974
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года317686301016242974186437
21103 Выручка за отчетный год805258684455648276625348
21104 Выручка за предыдущий год684455473806625348591771
21203 Себестоимость продаж за отчетный год575076483560465999481675
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год483560346827481675501594
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год230182200895182277143673
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год20089512697914367390177
22103 Коммерческие расходы за отчетный год1166991176149891849311
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год117614689544931111371
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год113483832818335994362
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год83281580259436278806
23203 Проценты к получению за отчетный год9948463912951786
23204 Проценты к получению за предыдущий год463979417861401
23303 Проценты к уплате за отчетный год26623220489
23304 Проценты к уплате за предыдущий год32204894620
23403 Прочие доходы за отчетный год6829411015662787
23404 Прочие доходы за предыдущий год411090327876815
23503 Прочие расходы за отчетный год16801132141734919050
23504 Прочие расходы за предыдущий год1321462111905023486
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год110797784946887179396
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год78494535117939658916
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год22704162051459318424
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год16205111041842414262
24303 Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год60149108
24304 Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год149980
24503 Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год-551271-32
24504 Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год12724-3299
24603 Прочее за отчетный год2146830003000
24604 Прочее за предыдущий год680300015
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год87764621995126957932
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год62199424225793244738
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год87764621995126957932
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год62199424225793244738
32003 Величина капитала на 31607607607617
32005 Величина капитала на 3138898388983889838898
32006 Величина капитала на 311087108710871087
32007 Величина капитала на 31217332208597158089100159
32008 Величина капитала на 31257924249189198681140761
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))87764621995126957930
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)87764621995126957930
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))87764621995126957930
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)87764621995126957930
33204 Уменьшение капитала - всего (Собственные акции, выкупленные у акционеров)422000
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))77105346411020
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)813253464110210
33237 Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))1210127000
33238 Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (ИТОГО)1210127000
33277 Дивиденды (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))65005219400
33278 Дивиденды (ИТОГО)65005219400
33003 Величина капитала на 31607607607607
33004 Величина капитала на 31-422000
33005 Величина капитала на 3138898388983889838898
33006 Величина капитала на 311087108710871087
33007 Величина капитала на 31297386217332208256158089
33008 Величина капитала на 31337556257924248848198681
36003 Чистые активы на 31337556257925248848158312
36004 Чистые активы на 31257925249190198681140762
41103 Поступления – всего за отчетный год796089752151647245636160
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год783552677655640511606113
41123 Арендных платежей, лицензионных платежей, роялти, комиссионных и иных аналогичных платежей за отчетный год63108155181
41193 Прочие поступления за отчетный год1247474388527628462
41203 Платежи – всего за отчетный год752007650294610731658574
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год427197338118366106398188
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год195742174414148391134057
41233 Проценты по долговым обязательствам за отчетный год254201768319225
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год27507138072323390200
41293 Прочие платежи за отчетный год990191239555531816904
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год4408210185736514-22414
42103 Поступления – всего за отчетный год340527694358
42133 От возврата предоставленных займов, от продажи долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам) за отчетный год2100000
42193 Прочие поступления за отчетный год1305100000
42203 Платежи – всего за отчетный год96082180211264414710
42213 В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год32550180211264414710
42293 Прочие  платежи за отчетный год63532000
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год-92677-15252-12640-14352
43103 Поступления – всего за отчетный год5387079283120934954
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год5000077000033400
43193 Прочие поступления за отчетный год387022831209443
43203 Платежи – всего за отчетный год18970149060299211218
43213 Собственникам (участникам) в связи с выкупом у них акций (долей участия) организации или их выходом из состава участников за отчетный год422021062467
43223 На уплату дивидендов и иных платежей по распределению  прибыли в пользу собственников (участников) за отчетный год66145206000
43293 Прочие платежи за отчетный год11934007551
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год34900-69777-178323736
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-136951682822091-13030

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЫКТЫВКАРСКИЙ ХЛЕБОКОМБИНАТ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЫКТЫВКАРСКИЙ ХЛЕБОКОМБИНАТ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЫКТЫВКАРСКИЙ ХЛЕБОКОМБИНАТ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (87764)/Стоимость активов (444665) = 19.74 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЫКТЫВКАРСКИЙ ХЛЕБОКОМБИНАТ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (113483)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (575076+116699+0) = 16.4 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЫКТЫВКАРСКИЙ ХЛЕБОКОМБИНАТ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (113483)/Выручка (805258) = 14.09 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЫКТЫВКАРСКИЙ ХЛЕБОКОМБИНАТ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (87764)/Выручка (805258) = 10.9 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЫКТЫВКАРСКИЙ ХЛЕБОКОМБИНАТ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 4.54

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЫКТЫВКАРСКИЙ ХЛЕБОКОМБИНАТ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 3.63

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЫКТЫВКАРСКИЙ ХЛЕБОКОМБИНАТ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.45

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЫКТЫВКАРСКИЙ ХЛЕБОКОМБИНАТ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.76

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЫКТЫВКАРСКИЙ ХЛЕБОКОМБИНАТ

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.684

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.197

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.249

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3.152

Х5 = Выручка/Активы = 1.811

Индекс Альтмана Z = 4.562

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.9)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЫКТЫВКАРСКИЙ ХЛЕБОКОМБИНАТ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.45), коэффициент быстрой ликвидности (3.63), коэффициент текущей ликвидности (4.54), коэффициент наличия собственных средств (0.76), рентабельность продукции (14.09%), рентабельность компании (10.9%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЫКТЫВКАРСКИЙ ХЛЕБОКОМБИНАТ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить