Общество с ограниченной ответственностью "Центр независимой экспертизы "Партнер-Оценка" ИНН:1101095970 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:38667907 ОКВЭД:74.84

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года201669153
12104 Запасы на конец предыдущего года6691600
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года75760982298
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года609822240
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года5334853
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года8535
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года629268522454
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года685223875
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года629268522454
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года685223875
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года575366122342
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года66122259-74
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года539240112
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года24012779
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года539240112
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года24012779
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года629268522454
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года685223875
21103 Выручка за отчетный год1155563233557
21104 Выручка за предыдущий год632334920
21203 Себестоимость продаж за отчетный год490100
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год195200
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год665463233557
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год437134920
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год665443712511
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год43712353-79
23503 Прочие расходы за отчетный год301818
23504 Прочие расходы за предыдущий год18185
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год662443532493
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год43532335-84
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год34800
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год627643532493
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год43532335-84

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Центр независимой экспертизы Партнер-Оценка

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Центр независимой экспертизы Партнер-Оценка

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Центр независимой экспертизы Партнер-Оценка

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (6276)/Стоимость активов (6292) = 99.75 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Центр независимой экспертизы Партнер-Оценка

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (6654)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (4901+0+0) = 135.77 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Центр независимой экспертизы Партнер-Оценка

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (6654)/Выручка (11555) = 57.59 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Центр независимой экспертизы Партнер-Оценка

Рентабельность компании

Чистая прибыль (6276)/Выручка (11555) = 54.31 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Центр независимой экспертизы Партнер-Оценка

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 11.67

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Центр независимой экспертизы Партнер-Оценка

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 11.3

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Центр независимой экспертизы Партнер-Оценка

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 9.9

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Центр независимой экспертизы Партнер-Оценка

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.91

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Центр независимой экспертизы Партнер-Оценка

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.914

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.997

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 1.053

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 10.673

Индекс Альтмана Z = 27.529

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Центр независимой экспертизы Партнер-Оценка

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (9.9), коэффициент быстрой ликвидности (11.3), коэффициент текущей ликвидности (11.67), коэффициент наличия собственных средств (0.91), рентабельность продукции (57.59%), рентабельность компании (54.31%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Центр независимой экспертизы Партнер-Оценка

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить