Общество с ограниченной ответственностью "Терриком-С" ИНН:1101096029 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:38667646 ОКВЭД:45.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года2894630
11504 Основные средства на конец предыдущего года46300
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года2894630
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года46300
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года33544569
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года445700
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года112
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года127
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года336446321
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года446321638
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года625909321
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года909321638
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года563610-299
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года610-298-103
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года12125623
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года63287495
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года287494118
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года63299620
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года299619741
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года625909321
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года909321638
21103 Выручка за отчетный год224828081216
21104 Выручка за предыдущий год28081216571
21203 Себестоимость продаж за отчетный год226718841331
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год18841331677
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-19924-115
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год924-115-106
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-19924-115
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год924-115-106
23403 Прочие доходы за отчетный год306
23503 Прочие расходы за отчетный год321319
23504 Прочие расходы за предыдущий год13197
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-48911-195
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год911-195-113
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-48911-195
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год911-195-113

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Терриком-С

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Терриком-С

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Терриком-С

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-48)/Стоимость активов (625) = -7.68 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Терриком-С

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-19)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2267+0+0) = -0.84 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Терриком-С

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-19)/Выручка (2248) = -0.85 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Терриком-С

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-48)/Выручка (2248) = -2.14 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Терриком-С

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 5.33

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Терриком-С

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 5.33

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Терриком-С

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Терриком-С

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.9

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Терриком-С

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.437

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.077

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.077

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 8.937

Индекс Альтмана Z = 11.482

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Терриком-С

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.02), коэффициент быстрой ликвидности (5.33), коэффициент текущей ликвидности (5.33), коэффициент наличия собственных средств (0.9), рентабельность продукции (-0.85%), рентабельность компании (-2.14%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*3+0.1*3=1.6

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Терриком-С

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить