Научно-производственный кооператив "Изыскания Мониторинг Кадастр" ИНН:1101096090 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:38667787 ОКВЭД:74.20

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года165169848
11504 Основные средства на конец предыдущего года698470
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года12600
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года15600
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1777855203
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года8542030
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года404630762409
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года319624091
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года341031315
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1031315319
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года408042283155
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года42273155523
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года585750823358
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года50823358523
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года417019261028
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1926102856
14504 Прочие долгосрочные обязательства на конец предыдущего года3000
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года30300
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года5450509
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года114231261791
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года31261791157
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года168731262300
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года31262300467
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года585750823358
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года50823358523
21103 Выручка за отчетный год823164695588
21104 Выручка за предыдущий год64695588320
21203 Себестоимость продаж за отчетный год566100
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год516600
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год257064695588
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год13035588320
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год257013032356
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1303235658
23303 Проценты к уплате за отчетный год31028
23403 Прочие доходы за отчетный год4370
23404 Прочие доходы за предыдущий год700
23503 Прочие расходы за отчетный год16815056
23504 Прочие расходы за предыдущий год150564
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год241411602272
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1160227254
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год59232454
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год26345411
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год23558971690
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год897169043

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Научно-производственный кооператив Изыскания Мониторинг Кадастр

Прибыль

Прибыль Научно-производственный кооператив Изыскания Мониторинг Кадастр

Чистые активы

Чистые активы Научно-производственный кооператив Изыскания Мониторинг Кадастр

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (2355)/Стоимость активов (5857) = 40.21 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Научно-производственный кооператив Изыскания Мониторинг Кадастр

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (2570)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (5661+0+0) = 45.4 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Научно-производственный кооператив Изыскания Мониторинг Кадастр

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (2570)/Выручка (8231) = 31.22 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Научно-производственный кооператив Изыскания Мониторинг Кадастр

Рентабельность компании

Чистая прибыль (2355)/Выручка (8231) = 28.61 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Научно-производственный кооператив Изыскания Мониторинг Кадастр

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.49

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Научно-производственный кооператив Изыскания Мониторинг Кадастр

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.49

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Научно-производственный кооператив Изыскания Мониторинг Кадастр

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Научно-производственный кооператив Изыскания Мониторинг Кадастр

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.71

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Научно-производственный кооператив Изыскания Мониторинг Кадастр

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.502

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.402

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.412

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 2.472

Индекс Альтмана Z = 9.968

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Научно-производственный кооператив Изыскания Мониторинг Кадастр

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.02), коэффициент быстрой ликвидности (2.49), коэффициент текущей ликвидности (2.49), коэффициент наличия собственных средств (0.71), рентабельность продукции (31.22%), рентабельность компании (28.61%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Научно-производственный кооператив Изыскания Мониторинг Кадастр

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить