ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТИБЕТ ПОЖ-СЕРВИС" ИНН:1101096237 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:38668321 ОКВЭД:51.4

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года55129202
11504 Основные средства на конец предыдущего года1292020
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года55129202
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1292020
12103 Запасы на конец отчетного года151711851297
12104 Запасы на конец предыдущего года118512970
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года333535003115
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года352231150
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года121172
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года11710
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года486446864584
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года470845830
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года491948154786
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года483747850
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года440843833538
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года438335380
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года5114311248
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года45312480
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года5114311248
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года45312480
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года491948154786
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года483747860
21103 Выручка за отчетный год440864628396
21104 Выручка за предыдущий год646283960
21203 Себестоимость продаж за отчетный год429547063491
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год470634910
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год11317564905
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год175649050
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год11317564905
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год175649050
23403 Прочие доходы за отчетный год1300
23503 Прочие расходы за отчетный год5615598
23504 Прочие расходы за предыдущий год155980
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год7016014807
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год160148070
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год46222420
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год2224200
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год2413794387
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год137943870

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТИБЕТ ПОЖ-СЕРВИС

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТИБЕТ ПОЖ-СЕРВИС

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТИБЕТ ПОЖ-СЕРВИС

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (24)/Стоимость активов (4919) = 0.49 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТИБЕТ ПОЖ-СЕРВИС

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (113)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (4295+0+0) = 2.63 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТИБЕТ ПОЖ-СЕРВИС

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (113)/Выручка (4408) = 2.56 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТИБЕТ ПОЖ-СЕРВИС

Рентабельность компании

Чистая прибыль (24)/Выручка (4408) = 0.54 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТИБЕТ ПОЖ-СЕРВИС

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 9.52

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТИБЕТ ПОЖ-СЕРВИС

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 6.55

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТИБЕТ ПОЖ-СЕРВИС

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТИБЕТ ПОЖ-СЕРВИС

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.9

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТИБЕТ ПОЖ-СЕРВИС

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.885

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.005

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.014

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 8.626

Индекс Альтмана Z = 14.973

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТИБЕТ ПОЖ-СЕРВИС

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.02), коэффициент быстрой ликвидности (6.55), коэффициент текущей ликвидности (9.52), коэффициент наличия собственных средств (0.9), рентабельность продукции (2.56%), рентабельность компании (0.54%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.35

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТИБЕТ ПОЖ-СЕРВИС

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить