Общество с ограниченной ответственностью "СтройАльтернатива" ИНН:1101096276 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:38668344 ОКВЭД:45.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года17517
12104 Запасы на конец предыдущего года5170
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1132382
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1323820
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года18137403
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1374030
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года18137403
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1374030
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года81648
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года16480
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года10100300
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года1003000
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года21550
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года10121355
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1213550
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года18137403
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1374030
21103 Выручка за отчетный год364279326
21104 Выручка за предыдущий год2793260
21203 Себестоимость продаж за отчетный год304266288
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год2662880
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год601338
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год13380
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год601338
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год13380
23503 Прочие расходы за отчетный год1070
23504 Прочие расходы за предыдущий год700
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год50638
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год6380
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год2200
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год28638
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год6380

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью СтройАльтернатива

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью СтройАльтернатива

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью СтройАльтернатива

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (28)/Стоимость активов (18) = 155.56 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью СтройАльтернатива

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (60)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (304+0+0) = 19.74 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью СтройАльтернатива

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (60)/Выручка (364) = 16.48 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью СтройАльтернатива

Рентабельность компании

Чистая прибыль (28)/Выручка (364) = 7.69 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью СтройАльтернатива

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.8

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью СтройАльтернатива

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.1

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью СтройАльтернатива

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью СтройАльтернатива

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.44

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью СтройАльтернатива

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 1

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 1.556

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 2.778

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.8

Индекс Альтмана Z = 31.141

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью СтройАльтернатива

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.1), коэффициент быстрой ликвидности (0.1), коэффициент текущей ликвидности (1.8), коэффициент наличия собственных средств (0.44), рентабельность продукции (16.48%), рентабельность компании (7.69%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*3+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.3

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью СтройАльтернатива

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить