ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СК "СЕВЕРСТРОЙМОНТАЖ" ИНН:1101096318 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:38668516 ОКВЭД:45.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года18152173
11504 Основные средства на конец предыдущего года21730
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года18152173
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года21730
12103 Запасы на конец отчетного года22140
12104 Запасы на конец предыдущего года18981417
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года13444538
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года40032803
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года10750
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года35584543
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года60084271
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года53736716
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года81804271
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1515
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1515
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года2752188
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года16822836
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года2767203
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года16972851
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года14632937
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года44860
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года11433576
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года19981420
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года26066513
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года64841420
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года53736716
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года81804271
21103 Выручка за отчетный год31122037
21104 Выручка за предыдущий год17743066
21203 Себестоимость продаж за отчетный год16204249
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год2833477
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1492-2212
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-10592589
22203 Управленческие расходы за отчетный год222501
22204 Управленческие расходы за предыдущий год501301
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1270-2713
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-15602288
23404 Прочие доходы за предыдущий год10843387
23503 Прочие расходы за отчетный год91019
23504 Прочие расходы за предыдущий год4622837
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1261-2648
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-9382838
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1261-2648
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-9382838
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год1261-2648
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-9382838
32003 Величина капитала на 31150
32007 Величина капитала на 3116820
32008 Величина капитала на 3116970
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))12600
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)12600
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))12600
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)12600
33003 Величина капитала на 31150
33007 Величина капитала на 3129420
33008 Величина капитала на 3129570
36003 Чистые активы на 3127670
36004 Чистые активы на 3115070
41103 Поступления – всего за отчетный год3600
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год370
41193 Прочие поступления за отчетный год3230
41203 Платежи – всего за отчетный год3590
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год2350
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год1120
41293 Прочие платежи за отчетный год120
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год10
43103 Поступления – всего за отчетный год4040
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год4040
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год4040
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период4050

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СК СЕВЕРСТРОЙМОНТАЖ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СК СЕВЕРСТРОЙМОНТАЖ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СК СЕВЕРСТРОЙМОНТАЖ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1261)/Стоимость активов (5373) = 23.47 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СК СЕВЕРСТРОЙМОНТАЖ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1270)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1620+0+222) = 68.95 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СК СЕВЕРСТРОЙМОНТАЖ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1270)/Выручка (3112) = 40.81 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СК СЕВЕРСТРОЙМОНТАЖ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1261)/Выручка (3112) = 40.52 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СК СЕВЕРСТРОЙМОНТАЖ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.37

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.37<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СК СЕВЕРСТРОЙМОНТАЖ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.52

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.52<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СК СЕВЕРСТРОЙМОНТАЖ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СК СЕВЕРСТРОЙМОНТАЖ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.51

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СК СЕВЕРСТРОЙМОНТАЖ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.449

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.235

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.235

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.062

Индекс Альтмана Z = 6.406

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СК СЕВЕРСТРОЙМОНТАЖ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.52), коэффициент текущей ликвидности (1.37), коэффициент наличия собственных средств (0.51), рентабельность продукции (40.81%), рентабельность компании (40.52%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*2+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.6

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СК СЕВЕРСТРОЙМОНТАЖ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить