ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ГЛИЗЕ" ИНН:1101096491 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:38668918 ОКВЭД:55.30

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года3823360
11504 Основные средства на конец предыдущего года33600
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года3823360
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года33600
12104 Запасы на конец предыдущего года16200
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года85034110
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года41100
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года6810
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года100
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года2800
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года85995740
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года57400
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года89819100
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года91000
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года188500
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года86000
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года18958600
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года87000
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года132400
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года5761500
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года4000
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года7085500
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года4000
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года89819100
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года91000
21103 Выручка за отчетный год209329210
21104 Выручка за предыдущий год92100
21203 Себестоимость продаж за отчетный год20013560
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год5600
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год9198650
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год86500
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год9198650
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год86500
23403 Прочие доходы за отчетный год9600
23503 Прочие расходы за отчетный год11950
23504 Прочие расходы за предыдущий год500
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год8968600
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год86000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год8968600
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год86000
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год89600
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год86000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГЛИЗЕ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГЛИЗЕ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГЛИЗЕ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (896)/Стоимость активов (8981) = 9.98 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГЛИЗЕ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (919)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (20013+0+0) = 4.59 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГЛИЗЕ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (919)/Выручка (20932) = 4.39 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГЛИЗЕ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (896)/Выручка (20932) = 4.28 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГЛИЗЕ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.21

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.21<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГЛИЗЕ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.21

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГЛИЗЕ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГЛИЗЕ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.21

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГЛИЗЕ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.316

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.1

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.1

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.267

Индекс Альтмана Z = 3.351

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГЛИЗЕ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (1.21), коэффициент текущей ликвидности (1.21), коэффициент наличия собственных средств (0.21), рентабельность продукции (4.39%), рентабельность компании (4.28%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.15

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГЛИЗЕ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить